蘇州幼兒師范高等專(zhuān)科學(xué)校2017年度財(cái)務(wù)工作報(bào)告
2017年，學(xué)校全面向著高?；芾矸较?/font>發(fā)展，各項(xiàng)工作以高校的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)對(duì)照要求，同時(shí)，隨著從中央到地方，自上而下各級(jí)各類(lèi)政府主管部門(mén)規(guī)范化管理政策的出臺(tái)，對(duì)財(cái)務(wù)管理提出了更高的要求，財(cái)務(wù)工作更全面，更細(xì)致，更規(guī)范，更深刻地滲透到學(xué)校方方面面的活動(dòng)中，作用更明顯。
現(xiàn)就2017年財(cái)務(wù)工作報(bào)告如下：
一、學(xué)校財(cái)務(wù)概況
隨著高?；M(jìn)程，學(xué)校賬務(wù)由教育分中心代記賬已不適應(yīng)財(cái)務(wù)管理要求，本年度10月始，學(xué)校正式將賬務(wù)由教育分中心收回，建立了獨(dú)立的賬務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)人員工作權(quán)責(zé)按照內(nèi)控原則進(jìn)行了重新梳理和安排。
17年學(xué)校招收了第二批普通高校三年制大專(zhuān)學(xué)生，全年收取高校學(xué)費(fèi)250.37萬(wàn)元，住宿費(fèi)60.48萬(wàn)元，中專(zhuān)校三二分段后兩年學(xué)費(fèi)339.34萬(wàn)元，住宿費(fèi)118.80萬(wàn)元，藝體類(lèi)加試費(fèi)13.13萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性培訓(xùn)費(fèi)51.79萬(wàn)元，公辦幼兒園保教費(fèi)612.63萬(wàn)元，其他非稅收入537.6萬(wàn)元，代辦費(fèi)139.85萬(wàn)元，幼兒伙食費(fèi)204.71萬(wàn)元，其他結(jié)算資金收入269.6萬(wàn)元，總收費(fèi)額達(dá)2140.18萬(wàn)元，總額較往年增加了458.12萬(wàn)元。
截至2017年12月20日，全年預(yù)算內(nèi)收入8954.10萬(wàn)元，去除基建投入的820萬(wàn)元，用于日常人員開(kāi)支及教育教學(xué)活動(dòng)的預(yù)算內(nèi)收入為8134.1萬(wàn)元，比16年增加了約1515萬(wàn)元，其中項(xiàng)目收入3114.59萬(wàn)元，包括信息建設(shè)設(shè)備經(jīng)費(fèi)550萬(wàn)元、花朵幼兒園維修經(jīng)費(fèi)482萬(wàn)元、師資隊(duì)伍建設(shè)經(jīng)費(fèi)405.5萬(wàn)元、園區(qū)給教育幼兒園的補(bǔ)貼141.33萬(wàn)元、市屬單位績(jī)效考核446.74萬(wàn)元、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升60萬(wàn)元、人才開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)20萬(wàn)元等；非稅專(zhuān)戶(hù)事業(yè)收入755.83萬(wàn)元，比16年減少了約980萬(wàn)元；收入共計(jì)9709.93萬(wàn)元。
支出方面，截至12月20日，支出共計(jì)9733.96萬(wàn)元，包括人員經(jīng)費(fèi)5491.37萬(wàn)元，較16年增加約166.96萬(wàn)元；商品服務(wù)支出2234.74萬(wàn)元，較16年增加607.65萬(wàn)元；設(shè)備與大修支出1187.85萬(wàn)元，同比16年增加約337.39萬(wàn)元，另有820萬(wàn)元?jiǎng)潥w基建賬戶(hù)專(zhuān)款專(zhuān)用。商品服務(wù)支出中五公經(jīng)費(fèi)支出分別為：出國(guó)費(fèi)8.46萬(wàn)元，較16年增加5.48萬(wàn)元，原因?yàn)槌鰢?guó)增加2人次；公車(chē)費(fèi)用4.02萬(wàn)元，較16年減少3.11萬(wàn)元；招待費(fèi)2.99萬(wàn)元，較16年減少2.74萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)83萬(wàn)元，較16年增加9.47萬(wàn)元，原因?yàn)榻處煼e極參加培訓(xùn)和課題調(diào)研活動(dòng)，人次增加；會(huì)議費(fèi)3.23萬(wàn)元，較16年增加3.23萬(wàn)元，原因?yàn)?/font>16年度一些會(huì)議支出均歸在差旅等科目?jī)?nèi)結(jié)算，今年的會(huì)議費(fèi)用按使用方向歸集到會(huì)議費(fèi)科目結(jié)算。相比16年度支出情況，五公經(jīng)費(fèi)總體增加12.46萬(wàn)元，但均未突破年初預(yù)算額度。
本年度接待了兩項(xiàng)規(guī)模較大的審計(jì)檢查，包括對(duì)孔校長(zhǎng)任期階段的經(jīng)濟(jì)責(zé)任人離任審計(jì)和教育工委的延伸巡察；三次常規(guī)性審計(jì)與檢查，包括2016年度收費(fèi)年審，2016年事業(yè)單位績(jī)效工資審計(jì)，學(xué)校財(cái)務(wù)管理專(zhuān)項(xiàng)檢查；參與了幾項(xiàng)高校管理方面以及其他方面的檢查工作，包括專(zhuān)業(yè)認(rèn)證迎評(píng)，人才培養(yǎng)數(shù)據(jù)采集，建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，十二五以來(lái)經(jīng)濟(jì)建設(shè)情況調(diào)查以及其他零星年審、申報(bào)等。重視審計(jì)后的整改工作，及時(shí)確定整改措施并執(zhí)行，使審計(jì)切實(shí)影響日常工作，指引正確的工作規(guī)范。
二、學(xué)校財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)
1.加強(qiáng)預(yù)決算管理
單位預(yù)算是事業(yè)單位完成各項(xiàng)工作任務(wù)、實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要保證，也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。今年對(duì)于編制預(yù)算工作總結(jié)了上一年的預(yù)算編制與執(zhí)行情況，吸取了經(jīng)驗(yàn)，再次進(jìn)行了改革，上半年啟動(dòng)了部門(mén)預(yù)算前期準(zhǔn)備工作，由各個(gè)系科部門(mén)對(duì)來(lái)年工作所需的項(xiàng)目資金加以計(jì)劃，上報(bào)校預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組審核，再向教育局主管部門(mén)報(bào)批確定項(xiàng)目方案，經(jīng)審核，學(xué)生公寓樓、培訓(xùn)樓建設(shè)，花朵幼兒園改造，學(xué)校信息化建設(shè)三個(gè)項(xiàng)目獲批市立項(xiàng)目。學(xué)校嚴(yán)格按照教育局下發(fā)的預(yù)算口徑，結(jié)合學(xué)校的來(lái)年規(guī)劃，由預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)學(xué)校整體資金加以統(tǒng)籌分配，反復(fù)討論編審后成稿，經(jīng)二上二下反復(fù)修改、調(diào)整，確保圓滿(mǎn)完成預(yù)算編制任務(wù)。力求在現(xiàn)有條件下，在國(guó)家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，順應(yīng)高校發(fā)展要求，使預(yù)算更加切合實(shí)際，利于操作，專(zhuān)項(xiàng)化方向明確，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用。
在實(shí)際執(zhí)行中，學(xué)校嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不隨意調(diào)整預(yù)算，力求專(zhuān)款專(zhuān)用。本年度項(xiàng)目資金較之往年更多，項(xiàng)目?jī)?nèi)容與來(lái)源更復(fù)雜，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的管控要求更高，財(cái)務(wù)室每月對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行梳理、分析，及時(shí)了解資金使用進(jìn)度，提醒執(zhí)行部門(mén)及時(shí)按要求使用資金，并通過(guò)報(bào)表形式上報(bào)教育局，使項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)盡可能均衡使用，充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保了學(xué)校各項(xiàng)工作的順利完成。
2.加強(qiáng)收支管理
學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，既要保證教育教學(xué)一系列活動(dòng)正常開(kāi)展，又要使經(jīng)費(fèi)使用符合事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和財(cái)政政策的要求。為了加強(qiáng)這方面管理，財(cái)務(wù)人員對(duì)近年來(lái)新出臺(tái)的政策、法規(guī)認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極領(lǐng)會(huì)精神，在財(cái)務(wù)日常工作中做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。根據(jù)上級(jí)財(cái)務(wù)管理要求，結(jié)合本校情況，制定了規(guī)范性報(bào)銷(xiāo)制度，對(duì)一切開(kāi)支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，把好支付前最后一道關(guān)，確保每一筆支出都合理、合規(guī)，經(jīng)得起檢驗(yàn)。
學(xué)校每月做好支付計(jì)劃的申請(qǐng)，根據(jù)資金使用計(jì)劃分科分項(xiàng)地向國(guó)庫(kù)申請(qǐng)資金使用額度，確保學(xué)校存有足額可用資金。在使用過(guò)程中，人員經(jīng)費(fèi)方面，細(xì)致做好每位教職員工的工資福利核算，按規(guī)定按時(shí)繳納職工五險(xiǎn)一金，及時(shí)辦理入職及離職員工的個(gè)人經(jīng)費(fèi)出入手續(xù)，保障職工個(gè)人利益；公用經(jīng)費(fèi)方面，按照預(yù)算內(nèi)容加以執(zhí)行，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)流向與流量，專(zhuān)款專(zhuān)用，財(cái)務(wù)人員認(rèn)真核查每一張票據(jù)，每一筆報(bào)銷(xiāo)，力求符合財(cái)政提出的規(guī)范，對(duì)有疑問(wèn)的支出積極向主管部門(mén)、兄弟學(xué)校討教政策，在政策允許的范圍內(nèi)盡可能提高資金的使用效益。
本年度對(duì)五公經(jīng)費(fèi)的使用、對(duì)專(zhuān)家費(fèi)、差旅費(fèi)等的支出等進(jìn)一步加強(qiáng)了監(jiān)管，對(duì)相關(guān)票據(jù)的處理更加謹(jǐn)慎，細(xì)致，每張單據(jù)都進(jìn)行認(rèn)真審核后再進(jìn)行支付申請(qǐng)。
順應(yīng)高校管理要求，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)加強(qiáng)管理，制定了科研經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)作詳細(xì)說(shuō)明，支持教師科研活動(dòng)的同時(shí)確保經(jīng)費(fèi)的合理使用。
3.加強(qiáng)資產(chǎn)管理
建立了與資產(chǎn)管理部門(mén)隨時(shí)對(duì)賬的機(jī)制，資產(chǎn)管理部門(mén)出具的固定資產(chǎn)入賬單必須經(jīng)由財(cái)務(wù)室審核才能入賬，確保賬務(wù)部門(mén)與校產(chǎn)保管部門(mén)嚴(yán)密接軌，雙方賬賬相符。
學(xué)校財(cái)務(wù)人員在平時(shí)報(bào)銷(xiāo)工作中，對(duì)部分應(yīng)記入固定資產(chǎn)而未辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的，督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記，并定期與校產(chǎn)保管人員進(jìn)行核對(duì)，確保帳實(shí)相符。
經(jīng)常性通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，制定出相應(yīng)的改進(jìn)措施，確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。
4.加強(qiáng)人員管理
學(xué)校不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理工作，積極營(yíng)造緊密配合、分工合作、相互學(xué)習(xí)、取長(zhǎng)補(bǔ)短的工作氛圍。本年度因工作需要財(cái)務(wù)處新增一人，根據(jù)內(nèi)控要求對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)人員分工進(jìn)行了梳理和再分配，明確了崗位職責(zé)。日常工作各司其職，責(zé)任到人，確保分管工作做細(xì)做實(shí)，各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)密把控。
本年度財(cái)務(wù)工作更加多頭緒、多分支，上級(jí)各部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)工作的把控更嚴(yán)格，審計(jì)檢查增多，賬務(wù)從教育分中心收回自主記賬，工作量增大，財(cái)務(wù)人員不計(jì)個(gè)人得失，勇挑重?fù)?dān)，經(jīng)常加班加點(diǎn)，保證財(cái)務(wù)工作正常有序地開(kāi)展，保證學(xué)校的資金運(yùn)轉(zhuǎn)。
5.加強(qiáng)制度管理
學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)不斷加強(qiáng)制度管理，始終確保按章辦事，繼續(xù)貫徹落實(shí)《蘇州幼兒師范高等專(zhuān)科學(xué)校內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度》，修訂了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定》（蘇幼專(zhuān)字[2017]17號(hào)）和《關(guān)于加強(qiáng)學(xué)?？蒲许?xiàng)目經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)范的通知》（蘇幼專(zhuān)字[2017]49號(hào)）。同時(shí)，始終以《江蘇省黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的有關(guān)規(guī)定》（蘇發(fā)[2013]22號(hào)）文件精神為指引，厲行節(jié)約，反腐倡廉；以《關(guān)于印發(fā)<蘇州市市級(jí)機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法>的通知》（蘇財(cái)行字[2014]19號(hào)）；《關(guān)于執(zhí)行國(guó)內(nèi)差旅食宿費(fèi)新標(biāo)準(zhǔn)的通知》（蘇財(cái)行[2017]49號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)<蘇州市教育局直屬學(xué)校（單位）財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則>的通知》（蘇教財(cái)[2015]1號(hào)）；《關(guān)于調(diào)整蘇州市市級(jí)機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)開(kāi)支綜合定額標(biāo)準(zhǔn)的通知》（蘇財(cái)行[2017]46號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)<蘇州市市級(jí)機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法>的通知》（蘇財(cái)行[2017]56號(hào)）等文件要求對(duì)相關(guān)資金進(jìn)行管理；對(duì)于臨時(shí)下達(dá)的各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金，均嚴(yán)格按照對(duì)應(yīng)的通知文件要求加以執(zhí)行使用，嚴(yán)格內(nèi)控管理，規(guī)范開(kāi)展各項(xiàng)工作。
三、下階段工作設(shè)想
1.繼續(xù)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的控制分析，加強(qiáng)學(xué)校的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算工作，將學(xué)校財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步做實(shí)。
2.不斷理順財(cái)務(wù)管理思路，適應(yīng)高校財(cái)務(wù)管理要求。
3.進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常監(jiān)督工作，從學(xué)校的每筆收支入手，進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家相關(guān)的財(cái)經(jīng)政策，保證學(xué)校財(cái)務(wù)工作的真實(shí)、完整，維護(hù)學(xué)校的整體利益。
4.進(jìn)一步加強(qiáng)與教育局發(fā)財(cái)處、財(cái)政、稅務(wù)、物價(jià)等相關(guān)主管部門(mén)的溝通、聯(lián)系，為學(xué)校爭(zhēng)取更多的優(yōu)惠政策，為學(xué)校的發(fā)展?fàn)幦「嗟馁Y金。
5.堅(jiān)持“財(cái)務(wù)收支兩條線(xiàn)”，收費(fèi)有依據(jù)，支出有規(guī)范，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出的審核工作并嚴(yán)格執(zhí)行年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，按以收定支、先收后支、收支平衡、略有節(jié)余的原則控制、使用好學(xué)校有限的資金，使學(xué)校的每一分資金都發(fā)揮最大的效益。
6.進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部部門(mén)間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按部門(mén)職責(zé)做好本部門(mén)的工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)有的作用，進(jìn)一步加強(qiáng)各部門(mén)人員既當(dāng)家又理財(cái)?shù)呢?cái)務(wù)意識(shí)，推動(dòng)學(xué)校整體財(cái)務(wù)工作再上新臺(tái)階，為領(lǐng)導(dǎo)分憂(yōu)解難。
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